Регион сайта:  

Получение имущественного вычета удаленно через личный кабинет налогоплательщика: пошаговая инструкция

 
Метки: Вычет при покупке | Налоговая декларация | Личный кабинет налогоплательщика | Пошаговая инструкция
 

Вы можете получить имущественный вычет при покупке жилья даже не посещая налоговую инспекцию – это совсем не сложно, достаточно лишь воспользоваться таким онлайн-сервисом на сайте ИФНС России, как личный кабинет налогоплательщика. Как это сделать – расскажет пошаговая инструкция от Estimate-Estate.ru.

Что необходимо сделать, чтобы предоставлять налоговые декларации удаленно

Посетить налоговую все же придется – один раз, чтобы получить доступ к личному кабинету налогоплательщика. Вам необходимо придти в налоговую инспекцию по месту своей регистрации с паспортом (кстати, записаться на прием можно онлайн через этот сервис) – инспектор выдаст Вам логин (им будет являться ваш ИНН) и пароль, которые необходимо будет активировать на сайте nalog.ru (раздел Личный кабинет физических лиц, вверху сайта). Логин и пароль действительны в течение месяца с момента их выдачи, так что не откладывайте процесс авторизации на сайте в долгий ящик. Не забудьте сменить полученный в инспекции пароль на тот, который вам будет удобно запомнить и привязать личный кабинет к электронной почте и/или номеру телефона. Все, после подтверждения личного кабинета Вам будут доступны следующие его возможности:

  • Проверка состояния расчетов с налоговой (в том числе уточнение суммы задолженности, например, по НДФЛ, налогу на имущество, транспортному налогу)
  • Предоставление налоговых деклараций без личного посещения инспекции
  • Письменные обращения в ИФНС России и пр.

Получить налоговый вычет можно будет, заполнив декларацию по форме 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика. Там же, в личном кабинете, можно будет потом отслеживать статус её проверки (напомним, что налоговая проверяет декларацию в среднем 4 месяца, детальнее можно почитать тут). Заполнение деклараций по НДФЛ и получение вычета производится в разделе личного кабинета «Налог на доходы физических лиц и страховые взносы».

Шаг 1. Получение сертификата ключа электронной подписи

Ключ электронной подписи – это специальная технология, которую ФНС России использует для передачи данных из вашей декларации в зашифрованном виде. Для обмена с физическими лицами используется наиболее простая технология – неквалифицированный сертификат электронной подписи. Если у вас уже есть сертификат, то смело переходите к следующему шагу. В противном случае нажимаем:

Заполнение декларации 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика: пошаговая инструкция

Налог на доходы ФЛ и страховые взносы -> Декларация по форме 3-НДФЛ -> Заполнить отправить декларацию онлайн -> Получение сертификата ключа проверки электронной подписи

Получение неквалифицированной подписи в личном кабинете налогоплательщика

Система предложит Вам выбрать один из двух вариантов – ключ может храниться либо у Вас на компьютере, либо в облачном хранилище ФНС России. На мой взгляд, второй вариант предпочтительнее, так как не привязывает Вас к конкретному компьютеру – сдавать декларации можно будет с любого устройства. В случае же выбора первого варианта при смене/поломке компьютера вам придется столкнуться с дополнительной необходимостью переносить сертификат на новое устройство. Кроме того, в этом случае Вам также не надо будет устанавливать на компьютер дополнительное программное обеспечение. Но если вы не доверяете облачному хранилищу ФНС России, то устанавливайте сертификат на свое устройство:-)

Выбор места хранения сертификата неквалифицированной подписи для сдачи налоговых деклараций

После того, как вы выбрали предпочтительный для Вас вариант, система предложит Вам ввести пароль от сертификата. Не забудьте записать этот пароль (можно, но не обязательно, указать тот же самый пароль, что и от личного кабинета) – его в дальнейшем потребуется ввести на этапе отправки декларации в налоговый орган. Выпуск ключа может занимать несколько минут, но часто происходит практически мгновенно.

Сертификат неквалифированной подписи для получения имущественного вычета онлайн

Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика: сведения о доходах

После выпуска сертификата переходим непосредственно к заполнению декларации в режиме онлайн:

Налог на доходы ФЛ и страховые взносы -> Декларация по форме 3-НДФЛ -> Заполнить отправить декларацию онлайн -> Заполнить новую декларацию

Отметим, что есть и второй путь – просто загрузить в личный кабинет декларацию, сформированную в программе «Декларация» (официальный софт ФНС России, который можно скачать на её сайте). Я заполняю налоговые декларации непосредственно в личном кабинете, так как не хочу перегружать свой компьютер лишним программным обеспечением (каждый год нужно будет устанавливать новую программу, написанную для конкретного налогового периода). Кроме того, в личном кабинете налогоплательщика часть данных (ваше ФИО, например) будет заполнено автоматически. Если я Вас не убедил и Вы все же решили пойти по второму пути, то вместо кнопки «Заполнить новую декларацию» нажимайте «Направить сформированную декларацию» и загружайте в личный кабинет заранее подготовленный файл(и сразу переходите к шагу 4).

На первой вкладке потребуется ввести Ваши основные личные данные. На мой взгляд, здесь не должно возникнуть каких-либо сложностей. Нажимаем «Далее».

Заполнение налоговой декларации онлайн: ввод сведений о налогоплательщике

На следующем этапе мы автоматически попадаем в раздел «Доходы, облагаемые по ставке 13%». Если вы обычный наемный рабочий и не имеете каких-либо нетрудовых доходов (дивиденды, доходы от сдачи квартиры в аренду, доходы от предпринимательской деятельности и пр.), то вам здесь менять ничего не нужно. Нажимаем «Добавить доход».

Заполнение налоговой декларации онлайн: ввод сведений о доходах

В разделе «Сведения о полученном доходе» вносим данные из справки 2-НДФЛ (её предварительно Вам необходимо взять у своего работодателя, чаще всего в бухгалтерии). Перебить нужно в точности также как в справке – то есть в том случае, если на определенные виды доходов (например, материальная помощь) работодатель уже использовал вычет, то нужно в личном кабинете в строчке с этим месяцем и кодом дохода заполнить раздел «Код вычета». Если в справке 2-НДФЛ вычетов нет - разделы Код и Сумма вычета оставляйте пустыми.

Личный кабинет налогоплательщика: ввод сведений о доходах

Чтобы проверить, что вы при переносе не допустили арифметической ошибки, сверьте суммы из раздела Общие суммы дохода и налога за год (рассчитанные автоматически личным кабинетом) с суммами, которые у вас отражены в том же разделе справки 2-НДФЛ, предоставленной работодателем. Дальше оттуда же перебиваем Налоговую базу и Сумму налога удержанную и нажимаем «Сохранить».

Заполнение налоговой декларации онлайн: контроль корректности ввода сведений

После этого мы возвращаемся на страницу с вводом доходов. Если других доходов нет, нажимаем «Далее», если есть (например, в течение года вы работали у двух работодателей), то нажимаем «Добавить доход» и повторяем всю процедуру заново. В том случае, если у вас есть доходы, с которых налоги не удержаны и не уплачены (например, ваши предпринимательские доходы или доходы от сдачи квартиры в аренду), то раздел «Сумма налога удержанная» останется пустым. В таком случае после заполнения декларации Вы будете обязаны заплатить с них налог (либо сумма вычета будет уменьшена на сумму неуплаченного налога, если вычет больше ваших доходов).

Заполнение налоговой декларации онлайн: доходы полученные налогоплательщиком

Шаг 3. Заполнение декларации 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика: сведения о приобретенном имуществе

Удаленное получение налогового вычета: ввод информации о вычетах

На следующей странице «Вычеты» нам нужно перейти на вкладку «Имущество» и отметить галочкой «Предоставить имущественный налоговый вычет» - после чего появится поле для ввода информации о приобретенном вами объекте («Добавить объект»):

Удаленное получение налогового вычета: информация об объекте недвижимости

Наименование объекта - если вы не единственный собственник жилья (например, ваш(а) супруг(а) или дети (родители) тоже имеют долю в объекте, то вам надо выбрать именно вариант «Доля в доме, квартире, комнате».

Вид собственности – если вы являетесь единственным собственником, то выбирайте пункт «Собственность», в противном случае чаще всего надо указать «Собственность общая долевая». Особой разницы между совместной и долевой собственностью с точки зрения налогового вычета сейчас нет (детальнее можно почитать тут). Наконец, если одним из собственников является ваш несовершеннолетний ребенок и вы хотите получить вычет с его доли, то выбирайте последний вариант (о некоторых тонкостях данного варианта читайте в нашей статье).

Признак налогоплательщика – чаще всего выбирается вариант «Собственник объекта». Вариант «Супруга собственника объекта» выбирайте тогда, когда у вас юридически нет доли в объекте, но вы все равно планируете получить вычет со своих доходов (НК РФ это разрешает, подробнее написано тут). Варианты «Родитель несовершеннолетнего собственника объекта», «Объект в общей долевой собственности заявителя и несовершеннолетнего ребенка», «Объект в общей долевой собственности супруга заявителя и несовершеннолетнего ребенка» необходимо указать в том случае, если вы хотите получить вычет с доли вашего ребенка, при этом вы сами соответственности не имеете доли в объекте, имеете долю совместно с ребенком или ваш супруг(а) имеет долю в объекте совместно с ребенком (детальнее читайте тут).

Поле «Дата регистрации права собственности на жилой дом, квартиру, комнату» заполняем в соответствии с полученной нами выпиской из ЕГРН.

Галочка «Являюсь пенсионером» нужна для того, чтобы получить вычет по доходам за годы, предшествующие году покупки недвижимости (о нюансах этой ситуации детальнее здесь).

В поле «Стоимость объекта (доли)» указывается стоимость покупки квартиры в том случае, если вы единственный собственник, и стоимость квартиры, умноженная на вашу долю, если вы не являетесь единственным собственником. Например, если вы приобрели квартиру за 4 миллиона рублей пополам с супругой в общую долевую собственность, то здесь нужно указать 2 миллиона. Если Вы приобретали квартиру в ипотеку и также заявили вычет по процентам (детальнее здесь), то нужно указать также совокупную сумму уплаченных процентов за все годы.

Заполнение информации о сумме имущественного вычета, полученного в прошлые годы

На следующей странице заполните суммы вычета, полученные в предыдущие годы – отдельно по квартире и по ипотечным процентам. Эту информацию можно взять либо из прошлогодних деклараций, либо из личного кабинета (в том же разделе, где заполняете декларацию, причем эта информация будет доступна даже в том случае, если вы сдавали декларацию на бумажном носителе). Для заполнения поля «Вычет по предыдущим годам» в прошлогодней декларации используйте значения полей 2.1 и 2.8 Листа И. Поле «Сумма, перешедшая с прошлого года» - это либо Поле 2.10 прошлогодней декларации, либо разница между двумя суммами, стоящими выше. Поле «Вычет у налогового агента в отчетном году» заполнять не требуется, если вы не заявляли вычет у своего работодателя в этом году (как это делать и какие преимущества это дает, можно посмотреть здесь). Если же получали, то нужно указать сумму, которую вам выплатил работодатель (один из работодателей).

Шаг 4. Проверка корректности заполнения декларации перед отправкой

На следующей странице система покажет результаты расчета. Рекомендую сверить сумму, полученную системой с суммой, рассчитанной вами «на бумаге» (для расчета причитающейся суммы можно также воспользоваться нашим калькулятором) - чтобы убедиться, что вы не допустили ошибок:

Подготовка налоговой декларации к отправке в личном кабинете налогоплательщика
  • Если ваш годовой доход меньше невыбранной суммы вычета (Стоимость квартиры * Вашу долю + Проценты по кредиту * Ваша доля – Вычет полученный в прошлые годы), то сумма к вычету должна быть равна сумме налога удержанного из справки 2-НДФЛ
  • Если ваш годовой доход больше невыбранной суммы вычета (считается по той же формуле), то сумма, посчитанная сайтом ФНС России, должна быть равна невыбранной сумме вычета, умноженной на 13%.

Нужная Вам сумма находится в строчке «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета». Чтобы просмотреть декларацию в традиционном (печатном) виде, нажмите «Скачать документ». В окошке ниже нажимаем «Заявление на возврат». Здесь необходимо заполнить банковские реквизиты вашего счета, на которые налоговая переведет деньги в случае положительного решения. Обращаем внимание, что счет должен быть оформлен на имя получателя налогового вычета (а ни на кого-то ещё, в том числе близкого родственника). Реквизиты счета (речь идет не о номере карточки, на которую перечисляется зарплата, а именно о реквизитах, таких как номер счета, номер корреспондентского счета банка, БИК и прочее) можно взять в вашем банке (либо посмотреть в сервисе банк-клиент, если Вы его себе подключили). Заявление подписываете полученным на шаге 1 ключом электронной подписи (необходимо будет ввести пароль от сертификата). После отправки заявления возвращаемся на вкладку «Итоги» и нажимаем «Сформировать файл для отправки».

Шаг 5. Загрузка подтверждающих документов для получения налогового вычета

Личный кабинет налогоплательщика: загрузка подтверждающих документов в систему

Прежде чем отправить декларацию, необходимо подтвердить право на его получение, загрузив в Личный кабинет налогоплательщика все необходимые подтверждающие документы. Перечень документов тот же самый, что и при подаче декларации в бумажном виде (ознакомиться можно здесь). Документы загружаются в систему в отсканированном виде (если под рукой нет сканера, то подойдет качественная фотография) - для этого поочередно нажимаем на кнопку «Добавить документ». Отсканированные документы можно прикреплять в следующих форматах - jpg, pdf, png, tif. Скан паспорта прикладывать не надо, у налоговой есть эти данные, так как вы лично подтвердили доступ к личному кабинету.

Далее вводим пароль от ключа неквалифицированной подписи и нажимаем «Подписать и отправить». После этого ваша декларация появится в разделе под статусом «Обрабатывается», буквально через 5-10 минут обычно появляется статус «Получена квитанция о приеме». После того, как декларация отправлена – внести в нее исправления уже будет нельзя. В случае, если вы ошиблись в сумме или забыли прикрепить все подтверждающие документы, надо будет создать новую декларацию и повторить весь процесс заново (при этом на самой первой странице в поле «Номер корректировки» проставить цифру 1). В дальнейшем вы можете в Личном кабинете налогоплательщика (раздел «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы») наблюдать статус проверки декларации налоговым органом (о средних сроках и методах проверки можно почитать здесь).

Если Вам понравилась эта статья или наши сервисы, то приглашаем Вас присоединиться к нашим группам ВКонтакте или Facebook. Гарантируем, что там Вас ждет только качественный контент из мира экономики, бизнеса и недвижимости.

Комментарии:
Здесь пока нет комментариев. Чтобы их оставить, авторизуйтесь вверху страницы или с помощью аккаунта ВКонтакте, Facebook , Instagram либо зарегистрируйтесь .
Авторизация через: